“自主经营 自主风控”新形势下“三个办法”穿透式解读与实操要点全案解析专题研修班！

模块一、《2024商业银行贷款业务“三个办法”新规政策解读与实务操作》

模块二、“条款解析+实务案例+产品设计”讲透 “三办法”

1.贷款用途及对象范围

1.1知识产权研发项目贷款

1.2流动资金贷款禁止投向的范围

案例1：广西某企业，2021年-2022年，先后在银行金融机构贷款2000万元，其中，1940万元用于股权投资，投资混改企业4家，现金流及盈利状况良好，按照“三办法”要求，今年是否可以继续支持？如何支持？

2.受托支付标准

2.1固贷500万元和流贷1000万元受托支付标准如何理解？

案例2：如果向某一交易对手单笔支付小于受托标准，但是存在多笔交易行为的，如何进行贷后监管？如果内部监管存在问题，外部监管将如何认定？

2.2《个人贷款管理办法》第36条第二款”借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的“，如何理解？

案例3：针对涉农贷款产品设计当中，如何利用好该条款？如果是新型农业经营主体流动资金贷款，是否可以运用该条款？

3.新型业务场景调查方式革新

3.1如何正确理解简化或不进行现场调查？

案例4：信贷业务尽职调查的底线-“三词.六字”是什么？

案例5：一份合格高质量信贷调查报告要清晰地表达出哪两方面的内容？

案例6：参悟简式贷款的思路，单笔一定金额以下的贷款是否可以不出调查报告？如果可以，用什么做替代？

4.流动资金贷款需求测算释放出更多灵活性

4.1为什么说流动资金贷款需求测算公式只适合于制造业？

4.2为什么说本次修订更加注重流动资金贷款的灵活性，支持商业银行积极发挥主观能动性？

4.3如何理解“对于小微企业借款人，贷款人可通过其他方式分析判断借款人营运资金需求”？

案例7：小微企业理论授信公式大全

（1）担保法      （2）资本法    （3）公式法     

（4）现金流法    （5）收入法    （6）订单法     

（7）应收账款法  （8）政府增信法

（9）政府采购法  （10）纳税法    （11）电费法

（12）科创企业法 （13）代发工资法（14）组合授信法

5.《项目融资指引》纳入《固定资产管理办法》有利于统筹管理与制度梳理。 

1.完善内部控制机制，实行贷款全流程管理（固贷第6条、流贷第5条、个贷第5条） 

1.1什么是全流程管理？

1.1.1图解《银行业金融机构全面风险管理指引》

1.1.2图解《信贷业务全面风险管理基本制度》（思维导图）

1.1.3全流程风险管理14字真经-识别、计量、评估、控制、监测、报告、缓释

案例8：基层支行内部控制失效，产生近100笔借冒名贷款（咨询案例）

案例9：完善内部控制机制不等于贷款权限上收！

2.客户统一授信及集团客户授信管理（固贷第7条、流贷第7条、个贷第20条）

2.1集团客户认定

2.1.1集团客户四种类型

2.1.2对合并会计报表的深度解读-会计主体不是法律主体

案例10：集团客户认定调查报告模版

案例11：笔者做的一家新增2亿、总额22亿的集团公司年度续授信统计明细表

2.1.3隐形集团客户认定方法

2.1.4《商业银行资本管理办法》中有关监管零售以及符合标准的未使用额度相关规定中均体现出了统一授信的概念。

3.贷款用途（固贷第8条、流贷第9条、个贷第7条）

3.1“不得发放无指定用途的贷款”是实贷实付的前提和基础

案例12：从一笔流动资金贷款发放到借款人按照申请用途购买原材料报表科目演示，厘清银行金融机构的社会责任。

4.贷款期限（固贷第9条、流贷第11条、个贷第8条）

4.1固贷、流贷、个贷对贷款期限的不同设定。

4.2固贷超过10年的存在一个审批权限要求，结合近期监管颁布的文件，既有对讨论稿的放松，同时也有要注意合规性问题。

5.受理条件（固贷第12条、流贷第14条、个贷第12条）

5.1固贷受理条件第5款、流贷及个贷受理条件第2款共同指向“借款用途及还款来源明确合法”。

5.1.1在“自主经营、自主风控”的大背景下，所有的贷款需要解决四件事情并且这四件事情逻辑思考顺序不能乱！

5.1.2（个贷第20条）对于提供担保的贷款，贷款人应当以全面评价借款人的偿债能力为前提，不得直接通过担保方式确定贷款金额和期限等要素。

6.尽职调查主要内容（固贷第14条、流贷第16条、个贷第15条）

6.1实质重于形式，信贷调查不是莅临检查！

案例13：为什么说信贷调查是一个参悟人性的过程、为什么要求信贷调查要尊重事实、为什么说信贷调查需要恪守不生分别的底线。

6.2汲取十个案例讲透信贷调查

案例14：通过法定代表人履历就能够透析出不良形成已成为必然。

案例15：从公司起名上就存在骗贷嫌疑。

案例16：权益交叉验证快速甄别风险客户。

案例17：中西方信贷文化存在明显差异，故间接调查是必不可少的，上下楼、上下游、左邻右舍要走访。

案例18：从信贷的视角解读财务报告（表）是高质量调查的基础。

1..从资产负债表中重新理解“嫌贫爱富”

2.资产总计和有效资产总计是完全不同的

3.利润表分析的两大核心要点

4.为什么说现金流量表是信贷决策判断的重要依据

案例19：最新的征信二代分析思路

案例20：为什么要特别关注企业产能利用率？制造业发达省份客户经理是怎么做贷后管理的？

案例21：为什么说能借钱的就是好客户？

案例22：为什么要特别在意生产设备的现场调查？

案例23：为什么要对企业股权变更合理性进行特别关注？什么样的股权占比及分布可以看出股东是要干实事、谋发展的？

7.贷款审查审批（固贷第16条、流贷第17-19条、个贷第20-20条、固定第45-48条【项目融资】）

7.1信贷业务工作体系建设完整内容[一家银行最核心的竞争力就在于此]！

7.2固定资产及项目融资贷款审查是银行信贷业务当中对专业度要求最高的业务。

7.2.1需要看懂项目可研报告

案例24：全面了解项目总投资构成的两种方法。

案例25：如何理解资本金来源及比例问题。

7.3“贷款人经评价认为固定资产贷款风险可控，办理信用贷款的，应当在风险评价报告中进行充分论证”，所谓充分论证，其最基本要求是什么？

7.4一图厘清项目融资业务四大特征。

8.关联交易（固贷第18条、流贷第21条、个贷第25条）

8.1除了严格执行监管部门关联交易规定外，在信贷业务管理办法/操作流程当中，还需要体现哪些规定？

案例26：从国内一家知名企业财务公司定制课程清单中去找到当前信贷业务全面风险管理制度群中还需要补充和完善的制度有哪些？

8.2在信贷相关制度流程中，一定要体现出的相关条款列示。

9.违约责任（固贷第24条、流贷第26条、个贷第27条）

9.1对于违约行为明确了四种措施，成为借款人贷后管理体系的重要政策依据

案例27：借款人贷后管理实务全流程及贷后管理基本制度（逻辑导图）

9.2我们不怕借款期间资产的适度减少，但是要对资产过快增长高度警惕，这句话怎么理解？

案例28：笔者朋友一年内资产总计增长近5倍的案例呈现。

10.还款方式（固贷第25条、流贷第23条、个贷第10条）

10.1对还款方式精准理解在信贷产品设计环节较为重要！整贷整还始终不被监管认可，但是实操中一些特殊承贷主体确实存在这个问题，一定要厘清这个并不代表合规。

10.1.1固贷贷款期限超过一年的，应实行本金分期偿还，还本频率原则上不低于每年二次。

10.1.2流贷对于期限超过一年的流动资金贷款，原则上实行本金分期偿还。

10.1.3个贷建立借款人合理的收入偿债比例控制机制，结合借款人收入、负债、支出、贷款用途、担保情况等因素，合理确定贷款金额和期限，控制借款人每期还款额不超过其还款能力。

案例29：对于期限超过1年的固定资产贷款，是否允许到期还本、按约还息？如果不行，那么按年还本、按约还息可以吗？

案例30：展示一个笔者参与的乡村振兴贷款产品，其中的还本付息方式如何设定

的。

案例31：展示一个笔者参与的“安居贷”产品，其中涉及到的收入偿债比例控制条款是如何设定的。

案例32：笔者参与过的一笔风险资产化解清收，该笔贷款在期限设置上出现了严重的问题，错失了最佳还款周期，暴雷只是时间问题。

案例33：有一家银行开发工业用房按揭贷款业务产品，笔者认为从还款来源来看，承贷主体应该是入驻园区的小微企业，但是该银行认为可以拓展到小微企业主承贷，您认为是否合理？同时，该银行认为如果是小微企业主作为承贷主体，会涉及到“贷款期限+年龄＜65岁”这个问题，加入该准入条件是否合理？

11.发放与支付（固贷第26-33条、流贷第27-32条、个贷第32-37条）

11.1发放与支付是“三办法”的核心，共同指向修法的核心理念实贷实付。

案例34：笔者曾参与过一笔不良贷款责任认定，该笔贷款支付前一日，借款人和担保人均列为被执行人，行方的理解是在贷款审批日并未出现风险事件，故认为其没有责任，是否说得过去？

案例35：自主支付不等于自由支付，自主支付按照“三办法”需要后期做哪些工作？

案例36：在乡村振兴产品研发中，会遇到支付对象事先无法确定的情况，是否可以有变通方式？如果有，产品应该怎样设计，在受托支付环节做哪些风控措施？

案例37：个贷第36条第二款规定“借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的可以采用自主支付”，那么是否可以理解涉农贷款就理所当然可以选择自主支付？

12.贷款挪用（固贷第34条、流贷第33条、个贷第39条）

12.1贷款挪用是严重的合同违约行为，也是外部监管开罚单的重灾区。

案例38：会计记账原则是“有借必有贷借贷必平衡”，从贷后报表科目数据的变化中，贷款挪用痕迹非常明显。

13.动态管理及价值重估（固贷第38条、流贷第35条、个贷第41条）

13.1结合“三办法”以及《商业银行资本管理办法》，担保业务体系建设迫在眉睫。

案例39：《担保业务基本制度》（逻辑导图）

案例40：通过报表演示，例证保证担保人必须做好贷后/担后管理。

案例41：抵押与质押的本质区别在哪里？如果要租赁出质人库房，金融机构要怎么做？

案例42：如果出现押品贬值、毁损、灭失、拆迁，作为抵押权人要做好哪些方面的工作？

13.2价值重估实务

案例43：价值重估的前提条件是要有一套价格的评估确定方法

案例44：在确定价格基础上，需要设置差异化的抵质押比率

案例45：对于出现的价格波动，需要在担保合同附加条款中确立“两线三区”

14.还款来源内部监测（第40条、第41条、第44条）

14.1“放出去不是本事，收得回来才是本事“，三办法的核心在于监控还款资金。

14.2《贷后管理基本制度》（逻辑导图）

案例46：贷后管理是全行的事情，三道防线职责划分要清晰明了。

案例47：借鉴“三办法”（流贷第35条、个贷第16条）如何破解一人管多户！

案例48：《单户.批量贷后检查表》

15.监管导向合规底线（固贷第54-55条、流贷第42-43条、个贷第45-46条）

15.1需要特别重视的条款“对借款人严重违背借款合同约定的行为未采取有效措施”。

案例49：借冒名贷款、经营贷挪用还房贷是当前监管处罚的重点。

案例50：AB贷时下一步监管处罚重点内容之一，对于带有明显中介包装痕迹的贷款要做好防范。

最后总结：

A.通过“三办法”贯彻实施，实现风险管理向管理风险的转变

B.结合2024年实施的《商业银行资本管理办法》，尽快补充完善信贷全流程风险管理制度办法。

C第三道防线要切实加强对“三办法”的学习，提升对信贷业务纠偏防错的稽核审计效能。

一.重点交流

1.小微企业信贷业务管理办法【整体规则】

2.互联网贷款管理办法【线上规则】

3.小微企业信用评分【分级分层】

4.小微企业授信管理【控制额度】

5.小微企业简式快速信贷业务【快速放贷原则】

6.个人经营贷款无还本续贷【合规开展续贷】

一.线上信用贷类产品

1.通用流程

1.1客户准入 1.1.1贷款对象

共同借款人模式

1.1.2通用准入条件【12条】

2.贷款要素

2.1客户评级（评分） 2.2客户分类 2.3授信及贷款额度

2.4贷款期限 2.5贷款利率 2.6贷款用途 2.7还款方式

2.子产品

2.1重点交流

1.纳税e贷 2.资产e贷 3.账户e贷 4.首户e贷 5.惠享e贷

2.2内容大纲

2.2.1产品概念 2.2.2产品优势 2.2..3产品特殊准入条件

2.2.4产品额度 2.2.5案例分享

二.线上担保类产品

1.重点交流

1.抵押e贷

【线上信用类产品的钩子产品、置换他行贷款】

2.增信e贷

【部分线上信用类贷款拒绝客户的挽留型产品】

【科技型、服务型小微企业重点营销产品】

3.国担e费

【与融资担保基金批量合作业务存量提额产品】

2. 内容大纲

2.1产品定义 2.2产品功能与特点 2.3目标客户

2.4业务操作要点 2.5风险防控措施

三.线上供应链产品

1.通用流程

1.1供应链金融定义及链捷贷产品介绍 1.2产品体系

1.3业务办理条件

1.3.1核心企业准入条件     1.3.2项目法人核心企业准入条件

1.3.3集团模式准入条件     1.3.4法人融资客户准入条件

1.3.5个人融资客户准入条件 1.3.6外部合作平台准入条件

1.4业务要素 1.5专项授信额度 1.6核心企业选择要点

2.子产品

2.1重点交流

1.供应链保理（融通e信+保理e融） 

2.应收e贷 3.票据e融 4.政采e贷 5.订单e贷（订单模式+类保兑仓模式）

2.2内容大纲

2.2.1产品概念 2.2.2产品优势 2.2.3产品特殊准入条件

2.2.4产品额度和融资期限 2.2.5增信方式 2.2.6专项授信信扣占规则

四.传统线下产品

2.1重点交流

1.简式贷 2.厂房贷 3.工商物业贷【经营贷、租金贷、置业贷】

4.科创贷 5.微易贷【可循环使用的贷款额度】 6.中期e贷【优质客户】

2.2内容大纲

1.产品介绍 1.1产品概念 1.2产品优势

2.资料准备 3.准入条件 4.常见问题答疑

注：以上为共性内容，单项制度差异化内容以课件为准

说明

依据《银行金融机构全面风险管理指引》要求，实施对乡村振兴信贷主体信用风险评估、计量，是后续运营管理工作的起点；同时，根据《商业银行资本管理办法》要求，需不断深化评估、计量结果在后续运营管理工作中的应用。

一.重点交流

1.三农金融部/乡村振兴部（个人）信贷业务基本规程

2.三农（个人）贷款信用等级评定

二.内容大纲

（一）信贷业务基本规程

1.概念定义 2.农户贷款准入条件 3.个人经营类贷款准入条件

4.资料不完整情况下客户评级  5.贷款调查坚守原则底线

6.可采用自主支付方式 7.大额农户和经营类信贷业务审查报告内容

（二）信用等级评定

1.概念定义

2.评分卡分类及使用品种 2.1农户评分卡 2.2县域个体工商户评分卡

3.评分卡测评内容 4.评分卡分级

5.特别规定

5.1优秀级客户另需满足条件 5.2优秀级个体工商户另需满足条件

5.3评级过程中向上推翻规则

说明

乡村振兴信贷投放重心是包括家庭农场、专业合作社、集体经济组织在内的新型农业经营主体，这些主体在组织结构、运营管理上有别于传统对公信贷对象，需要建立配套信贷管理，将信用风险评估及控制在本行风险偏好范围内。

一.重点交流

1.农户贷款管理办法   2.富民贷【银政合作】 3.农村集体经济组织贷款

4.农民专业合作社贷款 5.农业生产托管贷款   6.农村个人生产经营贷款

7.专业大户（家庭农场）贷款

二.内容大纲

1.概念定义 2.贷款用途 3.信用评价体系

4.授信额度测算 5.贷前调查内容及实务

注：以上为共性内容，单项制度差异化内容以课件为准

说明

内嵌式、场景化的特色担保是金融支持乡村振兴的重要议题，押品价格核定、多层次抵质押率以及押品动态管理是确保第二还款来源发挥风险缓释作用的关键所在。

一.重点交流

1.林权抵押担保 2.土地经营权抵押 3.住房财产权抵押 4.农担 

5.农副产品抵押 6.植物新品种权质押 7.农机抵押贷款

二.内容大纲

1.概念定义 2.贷款额度 3.贷款期限 4.承贷主体 5.组合担保设计

6.抵押率 7.评估方法 8.担保风险点 9.押品处置

注：以上为共性内容，单项制度差异化内容以课件为准

说明

依据《商业银行资本管理办法》要求，“自主经营+自主风控”是新规基本要求，围绕特色产业的乡村振兴产品创新，从产品设计到三查规范，必须站在控险、合规的角度，做好全流程设计。

一．重点交流

1.高标准农田建设法人贷款 2.设施农业贷 3.智慧畜牧贷

4.四川省生猪活体抵押【地方特色】 5.林果贷6.陕果贷【地方特色】

7.油茶产业贷款【地方特色】8.湘茶贷【地方特色】 9.薯业贷【地方特色】

10.核心烟区贷【地方特色】 11.农村土地整治贷款

12.城市化村镇物业贷款【地方特色】 13.农民安家贷 14.农民购建房贷款

15.乡村人居环境贷【地方特色】 16.乡村振兴工业贷 17.旅游景区贷款

18.水利贷款 19.乡村旅游重点村贷款【地方特色】

20.浙江省“五水共治“贷款【地方特色】 21.浙江省“美丽城镇贷”【地方特色】

22.生物质能发电贷款 23.现代农业产业园实施主体贷款【地方特色】

1.规模划分不准 2.违规准入行业 3.行业属性归属错误 4.未有效识别隐性集团客户

5.贷前调查不实 6.贷后管理不到位 

7.中介机构参与办贷

7.1.AB贷;  7.2.离婚、过户、套贷、移民，中介一条龙服务

7.3.找职业背债人、中介包装房抵贷业务、推荐、分款、风险隔离、躺平

7.4.借款人、抵押人（高水平中介）相互配合，分款使用，中间配合，利用壳公司脱债

7.5.流水是可以做出来的，资质也是可以靠关系拿到的，但经营模式牛头不对马嘴，破除所有的信仰

7.6.经济好的时候造势，不好的时候要干事，流水核查是关键，不要给中介留空间

7.7.股权变化合法不合理，监管有明确文件规定，大家一定要小心中介包装的壳公司

8.违规收费 9.短贷短还 10.员工不当行为