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不明确贷款受托支付对象引发信贷风险的思考！

百家作者：信贷风险管理 2021-02-20 17:31:12

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出品 | 信贷风险管理

作者 | 张涛

案例经过

2021年年初，我市某支行发放了一笔小企业受托支付贷款，期限为一年，贷款方式为第三方房产抵押。该行给上级信贷审批部门提供的贷款调查报告说明：该笔贷款用于借款人从省外采购商品销售给省内企业，但是信贷审批意见书并未明确指定支付对象，仅说明用途为采购商品，作业监督时贷款实际上受托支付给省内另一家企业。贷款发放一个季度后，借款人首次发生欠息，后经调查发现贷款存在被挪用的嫌疑，引发了信贷风险事件。

案例分析

根据我行的对公贷款的相关规定，对贷款资金采用贷款人受托支付方式的，应按照公司贷款发放与支付流程的规定进行审核和操作，应审核相关材料填写是否规范、完整，是否能够证明本次提款资金用途，交易文件以及凭证资料所记载的交易主体是否与借款合同约定一致。

按照以上规定，表面上看，该行贷款受托支付符合规章制度，并没有什么操作违规的情况出现，在贷前调查和作业监督环节也都是正常规范操作，但问题恰恰出现贷款支付对象在调查、审查事批、作业监督三个环节的不统一，主要表现在：

第一是该行在调查环节中明确，该贷款用途是借款人从省外采购商品销售给省内企业，按此调查受托支付对象应为省外企业；

第二是在贷款审批环节，贷款审批书未明确受托支付对象，只约定贷款用途为采购商品：

第三是作业监督环节，凭该行提供的借款人与支付对象的交易凭据进行审查，注意此处的支付对象实际为省内的企业。

从而造成本应受托支付给省外企业的贷款，实际支付给省内企业，未限定指明受托支付对象，导致操作风险把关失守。

案例启示

第一，信贷业务的各个业务环节要严格把关，加强合规性审查，要坚持按照流程要求的步骤和环节环环相扣，步步审核，避免操作风险的发生。

第二，贷前、贷中、贷后的各个部门之间必须加强沟通与联系，规范审批书约定支付对象。审查审批部门要起到承上启下的风险把握作用，作业监督部门作为发放前的最后一道防线，必要时可调阅该行的调查报告，确保贷款支付对象与贷款用途相符。

第三，监督检查部门要加强对贷款用途的合规性检查，加强对贷款资金的发放和使用的检查，对放贷过程中有变更情形的贷款更应加强贷后管理，对于发现存在违规行业的，及时督导相关部门，采取切实可行的风险防范措施，严格防范风险事件发生。

第四，信贷业务的风险无处不在，从贷前调查就必须要保持一个谨慎、认真的态度，对于客户提供的资料，客户的社会背景，客户的经济情况，客户的负债以及在他行有无违约贷款一定要细心调查，做到心中有数，避免信息不对等，减少重要信息的遗漏，在贷款发放的过程中，应积极保证与上级审批部门的联系，在遇到可以问题和情况的时候，有必要延缓或者终止贷款的发放，继续进行严格的调查和审查，保证信息的准确性和安全性，在贷款发放后，一定要经常与贷款客户或者法人经常沟通，实时了解贷款人的经济状况和最新的境况，要做到“了解你的客户”，把握好风险的防控。

第五，作为一名合格的信贷工作者，一定要有一颗对工作高度负责的责任心，守好职业底线，坚守职业操守，严格执行本行的规章制度，这样才能做好信贷工作。