基于信贷调查下的财务报表分析及风险识别——研修班！

课程提纲

一、财务报表分析前的基本预判

1. 贷前调查工作是控制信贷风险的第一道防线

2. 耐心细致听取客户基本情况介绍
3. 查实客户相关资料证书等材料
4. 亲历亲为，现场核实声场经营情况
5. 事前做好企业信用资料收集与分析
6. 抵押物的核实与抵押价值的计算

二、行业成长性与盈利性分析

1. 行业市场容量       

2. 行业增长率

3. 行业所处生命阶段   

4. 行业竞争及盈利性

案例：增长的业绩的背后是企业经营的衰退

三、企业经营现状及风险分析

1. 规模增加经营稳定，降低风险  
2. 企业收入规模与市场占有率
3. 品牌知名度与市场排名  
4. 企业总资产
5. 企业净资产

• 企业收入规模、增长率对标分析
• 竞争策略与企业核心竞争力
• 毛利率分析
• 净利润分析
• 收入净利润率、净资产净利润率分析
• 收入及净利润现金流质量分析
• 盈利能力如何影响偿债能力及运营能力？

• 长期偿债能力分析：资产负债率

• 短期偿债能力分析：流动比率、速动比率

• 偿债能力影响因素分析

• 应收账款周转率分析
• 存货周转率分析
• 固定资产周转率分析
• 应付账款周转率分析
• 运营能力影响因素分析

• 经营活动净现金流分析
• 投资活动净现金流分析
• 筹资活动净现金流分析
• 货币资金期末余额
• 净利润现金流分析

• 立足数据，综合评价财务状况与经营效益

• 信贷效益评估与风险分析

• 符合最新监管政策与机构内部信贷政策

• 出具尽职调查评估报告

1. 大型规模企业风险组合    
2. 中型规模企业风险组合
3. 小型规模企业风险组合

四、企业经营预测、压力测试及风险分析

1、企业经营及财务报表预测及风险分析

1. 行业趋势预测   

2. 企业竞争策略分析

3. 企业经营业绩及财务报表预测

4. 企业盈利、偿债、运营能力及现金流风险分析

1. 收入下降20%、30%、50%

2. 压力测试企业经营业绩及财务报表预测

3. 压力测试企业盈利、偿债、运营能力及现金流风险分析

案例：成也萧何、败也萧何。为何收入下降一点点，利润就变成亏损

五、企业经营风险预警体系

1、财务指标风险预警

• 收入大幅下降

• 毛利大幅下降

• 经营大幅亏损

• 资产负债率大幅上升

• 流动比率大幅上升

• 应收账款、存货、应付账款周转率大幅下降

• 货币资金大幅减少

• 行业整体步入下降通道
• 新技术、新产品取代风险
• 重大产品质量事故
• 重大安全事故
• 大量渠道脱落
• 重大债务违约
• 重大税务风险
• 管理层及大量员工辞职

案例：如何应用数字化平台预判企业的财务风险。

1. 结构分析法
2. 比率分析法
3. 趋势分析法
4. 因素分析法
5. 图表分析法
6. 比较分析法

①培训费：4580元/人（含培训费、专家费、场地费）主办方赠送三天交流午餐，住宿统一安排费用自理交通费用自理。

②内训咨询：为方便各地学员就地学习和针对性地选择培训课程，我们可根据需求提供公司内训服务，欢迎来电洽谈合作事宜。

报名方式：