（武汉）信贷业务全流程风险管理专题研修班—10月16日-19日

【模块一 贷前调查交叉检验】

一、信贷调查交叉验证技术概述

（一）交叉验证技术

什么是交叉验证技术/交叉验证技术的起源/交叉验证的基本原理

（二）交叉验证技术在信贷业务中的应用

证据链的作用/个人客户的交叉验证/法人客户的交叉验证

二、信贷业务审查：

（一）客户准入条件

客户行业判断/客户类型匹配/信用情况准入/财务指标确认

/还款能力的交叉验证/还款意愿的交叉验证/担保措施的交叉验证

案例：被抛弃的借款人——建材加工企业

（二）行业风险分析

行业周期及风险/行业风险偏好/行业集中度/主要行业的风险点/不同行业资金需求特点

（三）基本信息审查

基本证照的验证/身份证件审查/借款主体合法性确认/被歧视的借款人职业（行业）/哪些客户行政许可/环保与排污的形式要件与实质风险

案例：公司章程的特别条款——新能源公司

（四）信用报告的审查与分析

信用报告的来源/信用报告的解读与分析/信用信息的交叉验证/非信用信息的运用/信用条件的容忍度/异常信用报告的验证/信用报告上不记录的贷款/信用报告上不记录的对外担保

/信用报告与实际信用不一致的调查与处理/名为担保实为借款的交叉验证/融资明细和担保明细分析

案例：克隆的信用报告——个体服装经营者

（五）经营资料的审查与分析

水电气费发票的核实检查/出入库单据的验证作用/发票的可信度有多高/购销合同的审查/销售收入的交叉验证/三流合一检查方法

案例：如何通过交叉验证发现虚开发票

（六）财务报表分析

财务报表概览/解读三张报表/6个核心指标分析/内账与外账/财务数据的确认/行业比率的交叉验证/通过趋势分析交叉验证/财务分析在信贷业务中的运用/财务不规范的处理/虚假财务报表及对策

案例：蓝田股份神话的破灭

案例：欣泰股份财务造假

（七）软信息调查

外部调查软信息的4种渠道/网络调查的17个常用工具/调查结果的运用

案例：榕树下的悲剧

（八）异常情况处理

为什么老板不愿意当法定代表人/一个人有两张身份证//借款用途虚假的交叉验证/对网络贷款的容忍度/对民间借贷的检查及处理

三、现场调查的交叉检查

（一）存货调查

存货产权的确认/盘存技巧/存货种类分析/存货过多过少的风险分析

/受托加工商品或委托加工商品/存货的抵押质押

案例：眼见不为实的存货

（二）应收账款调查

应收账款的产权确认/应收账款数量验证/应收账款结构及趋势分析

/虚假的应收账款的表现/质押的应收账款/坏账准备

案例：随意调节的应收账款

（三）固定资产调查

固定资产产权确认/固定资产与资产积累/固定资产价值/固定资产种类/固定资产折旧/固定资产抵押/固定资产的在用状态

（四）现金流的调查分析

银行流水的取得/银行流水的种类/通过交叉验证方法识别银行流水/银行流水的解读/银行流水分析/双50%原则/通过银行流水交叉验证可以得到哪些信息/库存现金/替代货币/现金和银行存款明细账/现金流量表分析/现金流的6种状态/现金奶牛与现金垃圾

案例：京东一直亏损，为什么刘强东还那么有钱？

（五）借款人住所调查

借款人住所调查的目的/房屋产权的交叉验证/资产积累的交叉验证/市政规划

案例：跑路的客户

（六）借款用途调查

资金缺口形成原因/通过经营规模验证借款用途/通过经营规律验证借款用途

/通过近期投资分析借款用途/通过大额负债验证借款用途/通过对外担保验证借款用途

案例：注定归还不了的贷款-铸造公司

（七）负债和隐形负债调查

财务杠杆原理/负债的合理性验证/流动性分析/什么是隐形负债

/隐形负债对债权人的危害/发现隐形负债的5个途径

案例：隐形负债是个深不见底的坑

（八）担保调查

担保人资格/特殊的担保人/担保人的独立性验证/哪些担保人会挪用或共用贷款

/追加的担保人/银行对担保人的职业歧视

案例：现场交叉检查担保人的担保意愿

（九）异常情况处理

货币资金畸高畸低的验证/应收、应付的交叉验证/担保人有多笔对外担保

案例：解读企业的巨额现金

四、信贷决策

（一）风控要点

风险控制手段/授信金额错配的后果/授信期限错配的后果/风险控制三板斧/风险控制与风险管理

（二）授信金额

过度授信的风险/授信不足的风险/测算资金缺口

/没有资金需求的应对/法人客户确定授信额度的5种方法/个人客户确定授信额度的4种方法

案例：被贷款所害的借款人——食品零售企业

（三）授信期限

借款人经营周期/借款人的资金周转/债权人的资金计划/信贷政策/贷款到期日的特别设计

（四）担保方案

信用/抵押/质押/担保/组合担保/联保的风险特点及防范/质押的风险特点及防范

（五）还款方式

到期一次还本付息/按月付息一次还本/等额本息

/按季还本按月付息/不等额本息/不同贷款期限的还款方式强制性规定

（六）利率定价

有差别的风险定价/收益覆盖风险/客户贡献度优惠定价

/老客户打折/市场竞争/资金监管

（七）贷后管理方案

贷后管理的固定动作/不同风险敞口区别对待/不同担保方式区别对待/成本收益比/风险预警措施

第一部分 银行授信应该考虑的因素
一、各类企业客户的特点及风险特征

1、各类企业客户的特点

2、授信风险分析的目标

3、企业授信风险分析的路径

宏观－行业－区域－客户－方案制定

4、企业授信风险分析的基本内容

5、企业授信风险分析的基本方法

二、宏观经济环境对企业客户的影响

1、宏观经济的波动的影响

主要包括：反应宏观经济波动的国内经济技术指标

          反应全球大经济体的宏观指标

     各主要经济体各自的经济指标。

          经济周期对企业的影响

2、宏观经济政策的影响

主要包括：国家产业政策、环保政策、国家发展战略规划；

          国家财政政策、货币政策、外汇管理政策

3、国内外重大事件的影响

主要包括：国内重大风险事件、国际重大 政治、经济、社会事 件。

三、行业及市场特征对小企业客户的影响

1、行业的主要特征分析

2、行业的发展现状分析

3、行业的发展前景分析

——准入退出门槛的影响分析

——行业与市场分析的关键点

——行业发展格局分析

——周期性产能过剩

——结构性产能过剩

——新兴行业

四、区域环境对小企业客户的影响

1、区域自然资源的影响

2、区域经济环境的影响

3、地方政策的影响

4、区域金融生态的影响

第二部分 银行授信应该审查的内容

一、授信方案审查的原则

1、确保授信业务的安全（审慎性原则）

2、实现客户价值贡献最大化

3、统一的风险偏好和政策

4、坚持以客户为中心以市场为导向原则

5、风险与收益平衡的原则

二、授信审查的内容

1、用途的审查

2、授信品种的审查

    3、授信期限的审查

    4、第一还款来源的审查

    5、第二还款来源的审查

6、其他方面的审查

第三部分 银行授信过程中的法律风险

一、授信审查中重要的法律法规

二、授信过程中的其他风险

第四部分 银行授信法律风险防范

一、堵截贷款调查风险案例

二、堵截贷款审批风险案例

三、内部人员涉入诈骗的方式及其防范

1、内部人员涉入诈骗的几种方式

2、内部人员涉入诈骗的防范

一、引言

阿喀琉斯之踵

二、贷后管理现实问题

1.职责不清

2.信息不对称

3.资源不足

4.风险防控

5.重贷轻管

6.屡查屡犯

7.管理周期长

8.易担责

9.问题形成原因分析

10.总体业务逻辑

三、贷后管理工作的基本原则与职责划分

1.合法性

2.针对性（多个案例分析）

3.持续性

4.完整性

5.强制性

6.职责划分

四、信贷资产检查（资产监控）

1.检查频率

首次检查

定期检查

重点检查

2.客户检查（多个案例）

3.检查程序

收集信息资料

信息内容

收集方法

综合分析

撰写检查报告

对检查发现的问题采取预防性或补救性措施

4.监控流程

五、贷款用途监管（多个案例分析）

1.改变贷款用途与挤占挪用贷款的区别

2.借款人改变贷款用途对信贷资金安全的影响

3.首次支付管理

4.次用途管理

5.不同类型挤占挪用贷款的表现特征

流动资金贷款。

固定资产贷款

基于特定还款来源发放的搭桥贷款、临时周转贷款。

订单贷款

政府融资平台贷款

学校、医院等机构客户贷款

关联方较多的集团客户贷款

…….

6.现金流归行管理

六、客户信息收集 （多个案例分析）

1.客户信息收集的重要性

2. 信息收集的范围

案例：无法提供采购单据和销售记录背后的陷阱

七、风险信号识别

1.风险信号识别在贷后管理中的意义

2.如何及时准确识别风险

轻信报表假数据——片面追求结算量的恶果（案例分析）

3.预警信号提示图

第一类：缺乏合作诚意

第二类：现金流异常

第三类：外部评价差

第四类：出现不稳定因素

第五类：产生纠纷

第六类：财务信息虚假、财务指标异常

第七类：客户资金链紧张

第八类：担保条件弱化

第九类：主营业务出现问题

第十类：管理混乱

4.信贷资产风险分类图示（正常-关注-次级-可疑-损失）

八、风险预警及预警方式

1.风险预警信号级次及表现形式

2.风险预警信息的传递方式

3.预警信号的发送范围（以某银行为例）

4.预警信号的处理程序

九、不良信贷资产的经营管理

1.基本原则

合规性原则

效益性原则

创新性原则

2.日常管理

档案管理

资产检查

台帐管理

诉讼时效管理

3. 法律手段追索

4.贷款重组

5.收取抵债资产

6.呆帐资产核销

7.清收系统----资产监控系统

8.贷款损失准备金

9.贷款损失测算

十、贷后管理档案资料

案例：西郊庄园的传奇

十一、阿诺德和布鲁诺